A jelenlegi nyugdíjrendszert Magyarországon nagyjából 4,3 millió aktív dolgozó finanszírozza járulékfizetések formájában. Társadalmunk elöregedése miatt a finanszírozók egyre kevesebben, az eltartottak pedig egyre többen lesznek.
Látható, hogy kevés esély van arra, hogy a helyzet a közeljövőben javuljon, érdemes tehát előre gondolkodni. A nyugdíjcélú megtakarítás is egy ilyen lehetőség, amelynek 20 százaléka, de legfeljebb 280 ezer forint adóvisszatérítés formájában visszaigényelhető. Nemcsak a nyugdíjcélú megtakarítás után igényelhető viszont az adóvisszatérítés, de az egészség- és önsegélyezési pénztárak, a nyugdíjbiztosítások és a nyugdíj-előtakarékossági számlák után is.
Milyen mértékben lehet adójóváírást igényelni?
Az önkéntes pénztári, nyugdíjbiztosítási vagy nyugdíj-előtakarékossági számlára év végéig van lehetőség befizetést kezdeményezni ahhoz, hogy a befizetések után járó állami adójóváírás mértékét maximálhasd. Az adójóváírás maximális mértéke viszont eltérő az egyes termékek esetében.
Míg az önkéntes pénztárak esetében – egészség-, önsegélyező- és nyugdíjpénztárak – ez az összeg évente akár a 150 ezer forintot is elérheti, nyugdíjbiztosítás esetén évente maximum 130 ezer forint, nyugdíj-előtakarékosság esetén pedig évente maximum 100 ezer forint adójóváírást lehet igényelni.
Az adójóváírás mértéke az év során történt befizetésektől függ, az állami támogatás mértéke pedig maximum 20 százalék, amit szintén be lehet fektetni az adott számlán. A visszaigényelhető SZJA viszont egyik esetben sem haladhatja meg a 280 ezer forintot.
Hogyan kell adójóváírást igényelni?
Az adójóváírás folyamata nem automatikus, az éves adóbevallás során kell igényelni, ha személyi jövedelemadót fizetsz.
Mikor nem lehet igényelni az adójóváírást?
Katás vállalkozók, munkanélküli személyek vagy azok, akik már más családi adókedvezmény révén visszaigényelték a személyi jövedelemadót, nem igényelhetnek adójóváírást a nyugdíjcélú megtakarítások után. A fenti esetekben így érdemes más megtakarítási formák után nézni, vagy olyan családtagnak kötnie a szerződést, akinek van visszaigényelhető adója.
