Év végéhez közeledve már csak néhány nap maradt arra, hogy kihasználd és maximáld a nyugdíjcélú megtakarításokkal elérhető állami adójóváírást, aminek mértéke akár a 280 ezer forintot is elérheti.
A jelenlegi nyugdíjrendszert Magyarországon nagyjából 4,3 millió aktív dolgozó finanszírozza járulékfizetések formájában. Társadalmunk elöregedése miatt a finanszírozók egyre kevesebben, az eltartottak pedig egyre többen lesznek. Látható, hogy kevés esély van arra, hogy a helyzet a közeljövőben javuljon. Mit kell tudni az egyes nyugdíjcélú megtakarításokról és mire érdemes figyelni még az év lezárása előtt?
Milyen mértékben lehet adójóváírást igényelni?
Az önkéntes pénztári, nyugdíjbiztosítási vagy nyugdíj-előtakarékossági számlára év végéig van lehetőség befizetést kezdeményezni ahhoz, hogy a befizetések után járó állami adójóváírás mértékét maximálhasd. Az adójóváírás maximális mértéke viszont eltérő az egyes termékek esetében.
Míg az önkéntes nyugdíjpénztár esetében ez az összeg évente akár a 150 ezer forintot is elérheti, nyugdíj-előtakarékosság esetén maximum 100 ezer forint adójóváírást lehet igényelni.
Az adójóváírás mértéke az év során történt befizetésektől függ, az állami támogatás mértéke pedig maximum 20 százalék, amit szintén be lehet fektetni az adott számlán. A visszaigényelhető SZJA viszont egyik esetben sem haladhatja meg a 280 ezer forintot.
Hogyan kell igényelni?
Az adójóváírás folyamata nem automatikus, az éves adóbevallás során kell igényelni, ha személyi jövedelemadót fizetsz.
Mikor nem lehet igényelni az adójóváírást?
Katás vállalkozók, munkanélküli személyek vagy azok, akik már más családi adókedvezmény révén visszaigényelték a személyi jövedelemadót, nem igényelhetnek adójóváírást a nyugdíjcélú megtakarítások után.
